Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 29.01.2024/Pykälä 16

KH 29.01.2024 § 16  

324/02.02.00/2023  

Valmistelija Talousjohtaja Johanna Kemell

Talousarvion 2023 käyttötalouden osalta verotulot toteutuivat määrärahoihin sekä investointiohjelmaan haetaan lisämäärärahaa sekä tuloarvion muutosta vuoden 2023 toteuman mukaisesti tarkentuneilla tiedoilla seuraavasti:

Investoinnit

Kaupunginhallitus / hallintojohtaja Olli Luoma

Talousarvion 2023 investointiohjelmassa kohdassa Aineettomat hyödykkeet on kaupunginhallituksen osalta kaksi ICT-hanketta: IT-palveluiden kehittäminen (40.000) sekä Palvelimien ja yhteisjärjestelmien siirto- ja muutostyöt (60.000).

IT-palveluiden kehittämishankkeeseen on sisällytetty vuonna 2021 alkaneen langattoman- ja langallisen verkon modernisoinnin projektin kustannuksia.

Alkuperäisen projektisuunnitelman mukaisesti aikataulu oli seuraava:

-          Langattoman WLAN-verkon muutokset vuoden 2021 aikana

-          Langallisen verkon muutokset vuoden 2022 aikana

-          Verkon pääsynhallinnan käyttöönotto vuoden 2023 aikana

Projektiin on kuitenkin kohdentunut tekijöitä, jotka ovat viivästyttäneet sen valmistumista sekä lisänneet kustannuksia. Vuoden 2023 talousarvion valmistelun yhteydessä kyseisen projektin odotettiin valmistuvan syksyllä 2023.

Atea Oy:n kanssa on käyty syksyn aikana projektin viivästymiseen liittyviä syitä. Tällaisia tekijöitä on ollut mm.:

-          Budjetäärisen tarjouksen jättämisen jälkeen komponenttipula nosti tietoliikennetuotteidenkin hintoja. Tätä ei osattu ennustaa.

Vaikutus: Komponenttipulasta johtuneet tuotteiden hinnannousut nostivat useita kymmeniä prosentteja laitekustannuksia.

-          Kaupungin vanhassa verkossa oli paljon konfigurointivirheitä kuten päällekkäisiä ip-soitteita kytkimillä ja puutteita, joista ei ollut tietoa etukäteen tarjousta jätettäessä.

Vaikutus: Vanhan verkon ongelmat piti ensin selvittää kartoitusvaiheessa ja korjata ennen kuin uutta päästiin rakentamaan. Ko. töitä ei oltu laskettu työmääräarvioon

-          Kaupungin toimintoja on muuttanut kesken projektin uusiin osoitteisiin. Näistä merkittävin kaupungintalon muutto uusiin tiloihin. Näistä ei ollut etukäteen ennen tarjouksen jättämistä tietoa.

Vaikutus: Tämä on aiheuttanut lisää laitehankintoja, lisätöitä ja tietoliikennekaapelointitarpeita.

Hankkeen osalta kustannuksia vuoden 2023 aikana on kertynyt 110.657 euroa. Hankkeeseen liittyvä määrärahavaraus on ylittynyt 70.657 euroa.

Palvelimien ja yhteisjärjestelmien siirto- ja muutostyöt -hankeen osalta kustannuksia ei syntynyt odotetusti. 60.000 euron määrärahavaraus on alittunut 24.156 eurolla. Tämä määräraha voidaan siirtää IT-palveluiden kehittämishankkeeseen, jolloin hankeen lisämäärärahan tarve on  46.501 euroa. IT-palveluiden kehittämishanke valmistuu vuoden 2024 kevään aikana ja siihen on varauduttu määrärahoin talousarviossa.

***

Rahoitus / talousjohtaja Johanna Kemell

Käyttötalous- ja tuloslaskelmaosan talousarviomuutokset

Verotulot

Talousarviossa 2023 on arvioitu verotuloja kertyvän yhteensä 24 290 000 euroa, joista kunnan tuloveroa 13 000 000, yhteisöverotuoton osuutta 8 300 000 euroa ja kiinteistöveroja 2 990 000 euroa. Kuluvan vuoden osalta kunnan tuloverot kehittyivät suotuisasti ja tuloverot toteutuivat 488 000 euroa suurempina kuin alkuperäinen talousarvio. Osuus yhteisöverotuotoista toteutui sen sijan 959 000 euroa pienempänä kuin alkuperäinen talousarvio. Yhteisöveron kuntakohtaiseen osuuteen vaikuttaa kunnan jako-osuuden suuruus, mikä oli 17 prosenttia pienempi vuonna 2023 kuin vuonna 2022. Yhteisövero toteutui 12 prosenttia pienempänä vuonna 2023 kuin alkuperäinen talousarvio.

Myös kiinteistöverotilitys jäi 378 000 euroa talousarviosta 2023. Verokertymien kokonaisuuteen vaikuttaa vahvasti marras- joulukuun tilitykset, jotka olivat kiinteistöveron osalta 12 500 euroa negatiivisia marras- joulukuussa 2023. Vuonna 2022 kiinteistöverotilitykset olivat 333 000 euroa marras- joulukuussa, joten kahden viimeisen kuukauden kiinteistöverotilitys oli 345 000 euroa pienempi vuonna 2023 kuin edellisenä vuonna 2022.

Marraskuun valtuuston hyväksyi 291 000 euron alituksen talousarvioon vuodelle 2023. Toteutunut verokertymä on yhteensä 849 000 euroa pienempi kuin vuoden 2023 talousarvio. Näin olleen kuntaliiton ennakollisen verokehikon veroennusteeseen 23 999 000, joka on myös muuttunut talousarvio 2023 haetaan 558 000 euron lisä alituspyyntöä vuodelle 2023.

Valtionosuudet

Talousarviossa 2023 on arvioitu valtionosuuksia maksettavaksi yhteensä 1 222 000 euroa. Valtionosuuksia kertyi maksettavaksi vuonna 2023 yhteensä 1 173 497 euroa. Maksettavaa kertyi noin 49 000 euroa vähemmän kuin talousarviossa, joten haetaan 48 503 euroa ylityspyyntöä valtionosuuksiin vuodelle 2023. Valtionosuudet kohdentuvat alla olevan taulukon mukaisesti. Taulukosta ilmenee talousarvio 2023, toteutuneet valtionosuudet 2023 ja niiden erotus, joka on yhteensä 48 503 euroa.

Lisätietojen antaja Hallintojohtaja Olli Luoma, puh. 044 432 5202

 Talousjohtaja Johanna Kemell, puh. 044 432 5203

Esittelijä Kaupunginjohtaja

Päätösehdotus Kaupunginhallitus esittää valtuustolle, että valtuusto päättää myöntää seuraavat muutokset talousarvioon ja talousarvion investointiohjelmaan 2023:

1. Talousarvion investointiohjelman kohdasta Aineettomat hyödykkeet, Palvelimien ja yhteisjärjestelmien siirto- ja muutostyöt hankkeelta siirretään 24.506 euroa IT-kehittäminen hankkeelle ja lisäksi IT-kehittäminen hankkeelle myönnetään lisämäärärahaa 46.501

2. rahoitukseen hyväksytään tuloarvion alitus verotuloihin -558 327 euroa,

3. rahoitukseen hyväksytään menoarvion alitus valtionosuuksiin 48 503 euroa.

Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin.

Täytäntöönpano Valtuusto