Tekninen lautakunta
Pöytäkirja 19.12.2023/Pykälä 92

Tekla 19.12.2023 § 92  

248/02.02.00/2023  

Valmistelija Tekninen johtaja Petri Katajisto:

Valtuusto on hyväksynyt kokouksessaan 11.12.2023 59 § Harjavallan kaupungin vuo­den 2024 talousarvion sekä vuosien 2025-2026 taloussuunnitelman. 

Talousarvion rakenteesta, sitovuudesta ja seurannasta mainittakoon mm.

seuraavaa:

Käyttötalousosan avulla ohjataan kunnan toimin­taa. Käyttöta­lousosassa valtuusto asettaa toi­mielimille tulosalueittain tavoit­teet sekä osoit­taa määrärahat ja tuloarviot tehtävien hoitami­seen. Valtuuston päättämät tulosalueen menojen ja tulojen loppusummat ovat sitovia. Ohjaus­periaatteena käytetään bruttoperiaatetta. Toi­mielin jakaa tulosalueen määrärahat päättämil­leen tulosyksiköille. Valtuuston myöntämää määrärahaa ei saa ylittää tai tuloarviota alittaa ilman valtuuston päätöstä. Määrärahojen riittävyyden turvaamiseksi toimielinten on tehtävä tarpeelliset muutokset toimintamuotoihinsa ja työtapoihinsa. Tulosalueelta toiselle siir­rettävistä määrärahoista tulee tehdä esitys kaupungin­hallituk­selle.

Talousarviovuoden toiminta on sopeutettava valtuuston hyväksymien määrärahojen puitteisiin.   Valtuuston asettamista toiminnallisis­ta tavoit­teista toimielin ei pääsääntöisesti voi poiketa ilman valtuuston päätös­tä. Toimintaa on sopeutettava niin, että tavoitteet voidaan saavuttaa. Mikäli talousarviovuoden aikana ilmenee tarvetta toiminnan pienimuotoiseen muuttamiseen, tulee se ensisijaisesti rahoittaa tulosalueen käyttösuunnitelmaa muuttamalla.  Olennainen toimintojen muuttaminen edellyttää talousarviomuutosta.

Tuloslaskelmasta käy ilmi, kuinka kunnan tili­kau­delle jaksotet­tu tulorahoitus riittää palve­lutoiminnan jaksotettuihin menoi­hin, rahoitus­menoihin ja omaisuuden kulumista kuvaaviin suun­nitelman mukaisiin poistoihin.

Investointiosa sisältää investointisuunnitelman talousarvio- ja suunnitteluvuosille. Investoin­tiosan määrärahat ja tuloarviot valtuusto hy­väksyy hankkeittain tai hankeryhmittäin. Vuosien 2025 ja 2026 investointisuunnitelma on alustava arvio, eikä se ole sitova.

Rahoitusosassa osoitetaan, kuinka paljon tulora­hoituksen lisäksi tarvitaan pääomarahoitusta investointeihin ja lainan ly­hennyksiin ja miten rahoitustarve katetaan.

Vuoden 2024 käyttötalousosa on valtuustoon nähden sitova tulosalueittain si­ten, että ulkoisten menojen ja tulojen li­säksi tulos­alueiden talousarvioon sisältyvät sisäiset vuok­rat sekä sisäinen myynti ja ostot.

Toimielin vahvistaa valtuuston tulosalueittain myöntämistä määrä­rahoista ja hyväksymistä tuloarvioista 31.1.2024 mennessä käyttötalouden käyt­tösuunnitel­man, jossa valtuuston myöntämä määräraha jae­taan tulosyk­si­köihin sekä tulo- ja menolajeihin. Investoinneista laaditaan hankesuunnitelma, josta käy selville suunniteltu hankkeen valmistumisaika, vaikutus maksuvalmiuteen ja vaikutus tuleviin käyttömenoihin. Investointien hankeryhmälle myönnetyistä määrärahoista laaditaan käyttösuunnitelma.

Toimielin voi muuttaa käyttösuunnitelmaansa vuoden aikana ilman valtuuston hyväksyntää, kun tulos­alueelle myönnetty määrära­ha ei ylity eikä tuloarvio alitu. Muutokset tulee ilmoittaa kirjanpitoon ta­lous­arvioseuran­nan ja raportoinnin pitämiseksi ajan tasal­la.

Määrärahat ja tuloarviot sisältävät myös sisäisten palvelujen ostot ja myynnit, vuokrat ja poistot. Käyttösuunnitelmaa laadittaessa on varmistuttava, että ostavien ja myyvien toimielimien käyttösuunnitelmien sisäiset ostot ja myynnit ovat yhdenmukaiset. Toimielimen hyväksymä käyttösuunnitelma toimitetaan kirjanpitoon vahvistamisen jälkeen.

Investointien hankesuunnitelmat sekä hankeryhmien käyttösuunnitelmat toimitetaan kirjanpitoon vahvistamisen jälkeen.

Käyttösuunnitelmaa hyväksyttäessä toimielimen tulee todeta toimielimen tilivastuulliset henkilöt ja määrätä vastuuhenkilöt tulosyksiköille sekä ilmoittaa heistä tilintarkastajalle. Samalla tulee päättää siitä, päättääkö lautakunta tulosalueidensa käyttösuunnitelman muuttamisesta vuoden aikana vai siirtääkö se päätösvaltaansa viranhaltijoille.

Teknisen lautakunnan (Valtuusto 11.12.2023 59 §) talousarvio vuo­delle 2024 on seuraava:

Sitovuustaso bruttoperiaate.

Talousarviossa oleva tuloslaskelma on informatiivinen ja se perustuu talousarvioehdotuksen lukuihin. Lopullinen tuloslaskelma muodostuu käyttösuunnitelmien mukaan.

Teknisten palvelujen johtajana toimii toimialajohtaja, tekninen johtaja Petri Katajisto. Hänen sijaisenaan toimii kaupungingeodeetti Jari Prehti. Päätösvallan delegointi on esitetty Harjavallan kaupungin hallintosäännössä.

Kunnallistekniset palvelut - tulosalueen johtajana toimii tekninen johtaja Petri Katajisto.

Vesihuolto - tulosalueen johtajana toimii vesihuoltoteknikko Kari Ok­ko­nen, jo­ka vastaa tulosyksiköstä toimialajohtajalle ja tämä edelleen lau­ta­kun­nal­le.

Tilapalvelut - tulosyksikön johtajana toimii palvelupäällikkö Joni Kukkula, jo­ka vastaa tulosyksiköstä toimialajohtajalle ja tämä edelleen lau­ta­kun­nal­le.

Ruokahuolto ja siivoustulosyksikön johtajana toimii ruokahuolto- ja sii­vous­pääl­lik­kö Mervi Takala, joka vastaa tulosyksiköstä toimialajohtajalle ja tä­mä edel­leen lautakunnalle.

Teknisten palvelujen tilivelvolliset viranhaltijat ovat toimialajohtaja Petri Katajisto, kaupungingeodeetti Jari Prehti, vesihuoltoteknikko Kari Okkonen sekä ruo­ka­huol­to- ja sii­vous­pääl­lik­kö Mervi Takala.

Lisätietojen antaja tekninen johtaja Petri Katajisto p. 044 432 5358

Esittelijä tekninen johtaja

Esityslistan liitteenä Teknisen lautakunnan vuoden 2024 käyttösuunnitelma

Päätösehdotus Tekninen lautakunta päättää

1. hyväksyä liitteenä olevan teknisen lautakunnan vuoden 2024 käyttösuunnitelman.
2. hyväksyä tulosalueiden sekä tulosyksiköiden vastuu- ja tilivelvolliset edellä olevassa selosteosassa esitetyllä tavalla.
3. oikeuttaa tulosyksiköiden vastuuhenkilöt jakamaan tulosyksikkö 1 tason määrärahat ja tuloarviot kustannuspaikoille.
4. oikeuttaa vesihuoltoteknikon hyväksymään infrahankkeiden laskut kokonaisuudessaan
5. delegoida oikeuden teknisten palvelujen tulosalueiden käyttötalouden sisäisiin määrärahasiirtoihin teknisten palvelujen toimialajohtajalle.

Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin.

Täytäntöönpano Sisäinen jakelu