Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 25.09.2023/Pykälä 191

KH 25.09.2023 § 191  

150/02.02.02/2023  

Valmistelija Talousjohtaja Johanna Kemell

Elokuun toteumaraporteilla  on huomioitu kaikki olennaiset tulo- ja menotapahtumat 31.8.2023 asti. Osa tilikauden tuotoista kertyy neljännesvuosittain tai muutoin sopimuksien mukaisesti, esimerkiksi vasta kalenterivuoden lopulla. Tasaisella kertymällä laskettuna elokuun lopussa tuottoja ja kuluja tulisi olla toteutunut 67 %. Suluissa vastaavat toteumaprosentit vuodelta 2022.

Kaupungin henkilöstölle on maksettu elokuun palkanmaksun yhteydessä koko vuoden lomarahat. Elokuun lomapalkkavaraus on kirjattu ajantasaisesti elokuulle, kun se edellisenä vuotena kirjattiin koko vuoden osalta joulukuussa. Kumulatiivisesti lomapalkkavaraus pienentää henkilöstömenoja 240 tuhatta euroa tammi- elokuussa, mikä on otettava huomioon, kun verrataan toteumaa viime vuoden henkilöstömenoihin.

 Elokuun kumulatiiviset toimintatuotot ovat 7,8 miljoonaa euroa, toteuma 62 % (58 %) ja toimintakulut ovat 19,9 miljoonaa euroa, toteuma 66 % (64 %). Toimintakate oli -12,1 miljoonaa euroa.

 Verotulot ja valtionosuudet ovat kirjanpidossa elokuussa maksettujen tilitysten mukaisina. Verotuloja on elokuun loppuun mennessä tilitetty 17,1 miljoonaa euroa, mikä on 70 % arvioidusta kertymästä (69 %). Verotuloista 10,2 miljoonaa euroa on kunnallisverotilityksiä, 5,5 miljoonaa euroa yhteisöveroa ja 1,4 miljoonaa euroa kiinteistöveroa.

Valtionosuuksien kertymä on negatiivinen -770 000 euroa, mikä on 63 % arvioidusta (66 %).

Tammi-elokuun vuosikate oli 4 423 000 euroa ja tulos poistojen jälkeen 2 555 000 euroa.

Investointien toteuma oli elokuun lopussa 3,3 miljoonaa euroa, toteumaprosentti oli 51 prosenttia.

Lainaa elokuun lopussa oli yhteensä 17,9 miljoonaa euroa. Tästä 12,2 miljoonaa euroa oli pitkäaikaista lainaa ja 5,7 miljoonaa euroa lyhytaikaista kassalainaa. Pitkäaikaiset lainat asukasta kohden olivat 1 814 euroa.

Lisätietojen antaja Talousjohtaja Johanna Kemell, puh. 044 432 5203

Esittelijä Kaupunginjohtaja

Esityslistan liitteenä Tuloslaskelmat 31.8.2023

Päätösehdotus Kaupunginhallitus päättää merkitä tietoonsa saatetuksi talousarvion toteuman 31.8.2023.

Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin.