Valtuusto
Esityslista 10.03.2025/Asianro 8

KH 17.02.2025 § 35 

Valmistelija Talousjohtaja Johanna Kemell

Talousarvion 2024 tuloslaskelmaosaan haetaan tuloarvion muutosta verotuloihin ja valtionsuuksiin vuoden 2024 toteuman mukaisesti tarkentuneilla tiedoilla seuraavasti:

Tuloslaskelmaosan talousarviomuutokset

Rahoitus / talousjohtaja Johanna Kemell

Verotulot

Muuttuneessa talousarviossa 2024 on arvioitu verotuloja kertyvän yhteensä 21 879 000 euroa, joista kunnan tuloveroa 12 659 000, yhteisöverotuoton osuutta 6 360 000 euroa ja kiinteistöveroja 2 860 000 euroa. Kuluvan vuoden osalta kunnan tuloverot kehittyivät suotuisasti ja tuloverot toteutuivat 224 000 euroa suurempina kuin muuttunut talousarvio. Osuus yhteisöverotuotoista toteutui 158 000 euroa suurempana kuin muuttunut talousarvio. Myös kiinteistöverotilitys toteutui 233 000 euroa muuttunutta talousarviosta 2024 suurempana. Verokertymien kokonaisuuteen vaikuttaa vahvasti kunnallisverotuksessa marras- joulukuun oikaisutilitykset, joka kasvatti kuntaryhmän tilitysmääriä yhteensä noin 220 miljoonaa euroa. Yhteisöveroa kasvatti erityisesti vanhempien verovuosien jäännösverot, jolloin kuntien ryhmäosuus oli nykyistä suurempi sekä ennakkoverot. Kiinteistöveron verotilitystä kasvatti kiinteistöveron kokonaismäärän kasvu sekä verotuksen valmistumisaikataulu.

Marraskuun valtuuston hyväksyi 828 000 euron ylityksen talousarvioon vuodelle 2024. Toteutunut verokertymä on yhteensä 616 000 euroa suurempi kuin vuoden 2024 talousarvio. Näin olleen muuttuneeseen talousarvioon 2024 haetaan 616 000 euron lisä ylityspyyntöä vuodelle 2024.

Valtionosuudet

Talousarviossa 2024 on arvioitu valtionosuuksia maksettavaksi yhteensä 1 650 482 euroa. Valtionosuuksia kertyi maksettavaksi vuonna 2024 yhteensä 1 602 914 euroa. Maksettavaa kertyi noin 48 000 euroa vähemmän kuin talousarviossa, joten haetaan 47 568 euroa ylityspyyntöä valtionosuuksiin vuodelle 2024. Valtionosuudet kohdentuvat alla olevan taulukon mukaisesti. Taulukosta ilmenee talousarvio 2024, toteutuneet valtionosuudet 2024 ja niiden erotus, joka on yhteensä 47 568 euroa.

******

Talousarvion investointiosaan haetaan maanmyynnin investointitulojen osalta tuloarvion muutosta vuoden 2024 toteuman mukaisesti tarkentuneilla tiedoilla seuraavasti:

Investointiosan talousarviomuutokset

Kaupungingeodeetti Jari Prehti:

Maanmyynnin investointitulojen määräraha on muutetussa talousarviossa 800.000 euroa. Vuoden 2024 lopussa tehtiin ennakoitua enemmän maanhankintaa, jossa kauppahintaa maksettiin vaihtomailla, joiden luovutuksista kirjataan investointituloa. Maanmyynnin investointituloja kertyi vuonna 2024 kaikkiaan 1.084.318 euroa. Tuloarvio ylittyy siten 284.318 euroa.

*******

Talousarvion käyttötalousosaan haetaan muutosta seuraavasti:

Käyttötalousosan talousarviomuutokset

Tekninen lautakunta / tekninen johtaja Petri Katajisto

Tilapalvelut-tulosalue

Tekniset palvelut omistaa kaupungin kiinteistöt, joten Hopearannan kiinteistön alaskirjaus näkyy teknisen laukakunnan käyttötalousluvuissa. Alaskirjauksen arvo oli 1 092 012 € ja tämä alaskirjaus ei ollut tiedossa vuoden 2024 talousarviota laadittaessa. Käyttötalouteen tulee hyväksyä talousarvion ylitys tältä osin.

Lisätietojen antaja Talousjohtaja Johanna Kemell, puh. 044 432 5203

 Kaupungingeodeetti Jari Prehti, puh. 044 432 5377

 Tekninen johtaja Petri Katajisto, puh 044 432 5358

Esittelijä Kaupunginjohtaja

Päätösehdotus Kaupunginhallitus esittää valtuustolle, että valtuusto päättää myöntää seuraavat muutokset talousarvioon 2024:

1. rahoitukseen hyväksytään tuloarvion ylitys verotuloihin  615 921 euroa;

2. rahoitukseen hyväksytään menoarvion alitus valtionosuuksiin 47 568 euroa;

3. investointeihin hyväksytään tuloarvion ylitys kohtaan maan myyntitulot 284.318 euroa sekä

4. käyttötalouteen teknisen lautakunnan alaiselle tilapalvelut- tulosalueelle hyväksytään toimintakuluihin menoarvion ylitys kohtaan muut toimintakulut, pysyvien vastaavien myyntitappiot 1 092 012 euroa.

Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin.

Täytäntöönpano Valtuusto

 ---

Valtuusto 10.03.2025     

48/02.02.00/2024  

Päätösehdotus Valtuusto päättää myöntää seuraavat muutokset talousarvioon 2024:

1. rahoitukseen hyväksytään tuloarvion ylitys verotuloihin  615 921 euroa;

2. rahoitukseen hyväksytään menoarvion alitus valtionosuuksiin 47 568 euroa;

3. investointeihin hyväksytään tuloarvion ylitys kohtaan maan myyntitulot 284.318 euroa sekä

4. käyttötalouteen teknisen lautakunnan alaiselle tilapalvelut- tulosalueelle hyväksytään toimintakuluihin menoarvion ylitys kohtaan muut toimintakulut, pysyvien vastaavien myyntitappiot 1 092 012 euroa.

Päätös